为进一步适应中国纸业投资有限公司(以下简称“中国纸业”或“公司”)发展新形势新任务,提升内部审计服务质量与效率,确保内部审计工作的独立性、客观性和专业性,根据《中国纸业投资有限公司内部审计服务中介机构管理办法》,现对中国纸业内部审计服务中介机构备选库(以下简称“备选库”)进行动态调整,请有意愿的中介机构踊跃参加。

  一、参选条件

  (一)进入备选库的中介机构应符合下列基本条件:

  1、依法成立,具有独立法人资格,享有独立民事权利,并独立承担民事责任;

  2、中介机构注册资本在100万元及以上,持续运营五年及以上,且年检合格;

  3、会计师事务所应在中注协发布的会计师事务所综合百家排名名单中;

  4、依法取得相应中介服务资质;

  5、有固定的工作场所、健全的组织架构、严密的内部控制管理,在全国或者所执业的行政区域内有一定知名度;

  6、符合法律、法规规定的其他条件。

  (二)进入备选库的中介机构服务团队(包括项目合伙人、有签字权的业务骨干、质量复核合伙人等,下同)应符合下列基本条件:

  1、遵守国家有关法律、法规,具有良好的从业记录、诚信记录和职业操守, 能够客观、公正、诚实、廉洁地履行职责,并接受、配合检查;

  2、能正常开展业务咨询及业务洽谈,能积极响应选聘工作,配合度高,能签订业务承接合同及保密协议等;

  3、过往服务未给中国纸业及下属企业带来损失或不良影响;

  4、持续执业五年及以上,且相关资质证书年检合格;

  5、符合法律、法规规定的其他条件。

  (三)申请进入备选库的中介机构应当具备完善的内部执业质量控制体系,执业质量优良。存在下列情形之一的,不得进入中介机构备选库:

  1、因违法违规行为受到暂停部分或全部经营业务、责令停业等行政处罚,尚未完成整改、恢复业务资质的;或因承担中央企业审计业务受到上述行政处罚后恢复业务资质未满36个月的;

  2、近3年内因承担中央企业审计业务受到警告、罚款、没收违法所得等行政处罚三次(含)以上的;

  3、近3年内因审计质量问题被国务院国资委书面警示两次(含)以上的;

  4、国务院国资委或中国诚通控股集团有限公司(以下简称“中国诚通”)认定为不适当机构的。

  5、被清出中国纸业中介机构备选库未满3年的;

  6、在申请进入中介机构备选库时存在弄虚作假的;

  7、与中国纸业或下属企业有诉讼的;

  8、经考核不符合中国纸业及下属企业工作要求的。

  (四)申请进入备选库的中介机构服务团队应当执业记录良好。存在下列情形之一的,不得进入中介机构备选库:

  1、因违法违规行为受到吊销执业证书或暂停执业行政处罚,完成整改、恢复执业资格未满36个月的;

  2、近3年内因审计质量等问题受到警告、罚款等行政处罚的;

  3、近3年内担任主要成员的审计项目因审计质量问题被国务院国资委书面警示的;

  4、国务院国资委或中国诚通认定为不适当人选的。

  5、被清出中国纸业中介机构备选库未满3年的;

  6、在申请进入中介机构备选库时存在弄虚作假的;

  7、与中国纸业或下属企业有诉讼的;

  8、经考核不符合中国纸业及下属企业工作要求的。

  二、备选库类别

  中介机构是指中国纸业及下属企业根据内部审计工作的需要,拟聘请的具有一定资质的专业服务中介机构,包括但不限于:会计师事务所、工程咨询单位、造价机构等。

  中国纸业根据业务类型,将备选库分为会计师事务所库及工程咨询、造价机构库两个子库。本次调整,符合条件的中介机构,可同时申报两个子库。

  入库后,中介机构提供内部审计服务的范围包括但不限于:经济责任审计、内部控制审计、工程项目审计、财务收支审计、专项审计及投资后评价。具体以项目合同约定为准。

  三、参选材料

  参选内部审计服务中介机构应当提交以下材料:

  (一)中介机构简介

  简介应包含成立时间、执业人数、执业五年以上人数、办公场所及面积、近三年审计业务总收入、执业记录、组织架构、质量内部控制管理等主要内容。

  (二)服务团队简历

  1、明确内部审计服务中介机构联络人,并提供其简历及其联系方式(手机、座机和邮箱)。

  2、所申报领域类型的团队名单及其介绍。重点在相关的执业经验,需附团队主要负责人员、有签字权的业务骨干、质量复核合伙人的身份证及执业证复印件、近5年年检合格的记录。

  (三)内部审计服务案例

  1、请列明近三年为大型中央企业、上市公司提供内部审计服务的经验和案例,并对内部审计服务项目及内容进行简要描述。案例数量不少于5项。

  2、请提供合同关键页或项目成果摘要、报告编号、报告签字页等。

  (四)所获荣誉、评价及排名

  中介机构或服务团队近三年所获各项外部荣誉、评价及排名,特别是所获国资央企、政府部门、行业协会等单位的评价、入库或排名情况。

  (五)负责人授权委托书

  需负责人签字、中介机构盖章(请见附件1《授权委托书》)。

  (六)申请承诺书

  需负责人签字、中介机构盖章(请见附件2《申请承诺书》)。

  (七)中介机构执业许可证、工商登记证书复印件近5年年检合格的记录(加盖公章)

  (八)其他文件

  申请文件需以文件格式编排打印,一式七份。中国纸业对各申请方申请文件将不予以返还,并根据公司相关保密规定妥善保管、处理申请方申请文件。

  四、注意事项

  (一)如果不存在利益冲突条款,同一中介机构的多个服务团队可以同时申请入库,请提前做好内部协商。

  (二)有意参选的中介机构,请于2026年2月27日(周五)前将上述材料(一式七份,至少一份正本)邮寄或专人送至我公司审计部,并将电子版word材料发至邮箱000252@chinapaper.com.cn。

  (三)通过评审入库者,我公司将予以通知。

  

        联系电话:010-81131253

  邮寄地址:北京市朝阳区北投投资大厦B座9楼

  附件:  

        附件1：授权委托书.docx

        附件2：申请承诺书.docx

  中国纸业投资有限公司

  二〇二六年一月二十日